La temporada de impuestos federales comienza oficialmente el 27 de enero de 2026. Este artículo le ayudará a entender algunos de los cambios hechos para la presentación de la declaración de impuestos del año fiscal 2025, le brindará información general para su presentación, y contestará las preguntas más frecuentes de los contribuyentes.

¿Dónde me pueden hacer gratis la declaración de impuestos?

El costo promedio para preparar una declaración de impuestos sencilla en Nueva Jersey es de 175 dólares. Si sus ingresos fueron inferiores a los 67.000 dólares (algunos sitios pueden aceptar ingresos más altos) es probable que también pueda recibir asistencia gratuita para la preparación de los impuestos. También hay más información disponible en Preparación gratuita de la declaración de impuestos para contribuyentes calificados (de la página web IRS.Gov).

El programa Free File del IRS. Este programa pone al servicio de los contribuyentes que tienen bajos ingresos un software comercial para la preparación gratuita de sus impuestos. Si su ingreso bruto ajustado (Adjusted Gross Income, AGI) en el 2025 fue inferior a 84.000 dólares, estos programas le ayudarán a completar y presentar su declaración de impuestos de manera gratuita. Vaya a Free File en Free File (publicado por el IRS.gov). Tendrá que seleccionar el software que mejor se adapte a sus necesidades. Una vez que haya escogido un preparador, saldrá del sitio del IRS e ingresará en el sitio del preparador. Teniendo en cuenta sus respuestas a las preguntas sobre sus ingresos y los de sus familiares, se redactará una declaración de impuestos en su nombre que se presentará electrónicamente. Nota: Puede que esta no sea una opción para presentar su declaración de impuestos estatales, así que quizá quiera considerar una de las otras opciones para la preparación de impuestos en persona que se mencionan a continuación.

El Programa de Asistencia para la Preparación de la Declaración de Impuestos por Voluntarios (Volunteer Income Tax Assistance, VITA) y la Asesoría Tributaria para Personas Mayores (Tax Counseling for the Elderly, TCE). El Programa VITA normalmente ofrece servicios para la preparación gratuita de impuestos a las personas con ingresos por debajo de los 67.000 dólares. Además, el programa TCE ofrece ayuda gratuita para la preparación de los impuestos a cualquier contribuyente, en particular a aquellos que tienen 60 años o más, y se especializa en asuntos de la pensión y jubilación de las personas de la tercera edad. Los centros de los programas VITA y TCE son gestionados por voluntarios que han sido formados en la preparación de impuestos federales y estatales, y están instalados en bibliotecas, centros para personas de la tercera edad, y otros centros comunitarios. Algunos centros VITA y TCE tienen opciones presenciales y virtuales. Esto varía según la oficina. Para ver el informe más reciente sobre los servicios cerca a usted, llame al 1-800-906-9887, o visite Preparación gratuita de la declaración de impuestos para contribuyentes que califiquen (Publicada en inglés por IRS.gov).

En Nueva Jersey, estos centros abren sus puertas a principios de enero. Debe ponerse en contacto con sus oficinas tan pronto como le sea posible para averiguar cómo puede concertar una cita. Debido a que la fecha límite, el 15 de abril, se aproxima, estos sitios están cada vez más ocupados, y podría ser que usted no pudiera conseguir una cita.

¿Qué debo llevar a mi cita con VITA o TCE?

Estar preparado le ahorrará tiempo durante su cita con VITA o TCE, y evitará retrasos en el procesamiento de su reembolso. Debe comenzar a recopilar sus documentos ahora, incluyendo, entre otros: documento de identidad con fotografía, tarjetas de Seguro Social (para usted y sus dependientes), declaraciones de salario y ganancias expedidas por todos sus empleadores (Formulario W-2, W-2G, 1099-R,1099-Misc), una copia de la declaración del año anterior, y formularios de cobertura médica (1095-A, B y C). Para obtener más información, visite Lo que necesita llevar al sitio VITA o TCE (publicado por IRS.gov).

¿Qué sucede si no reúno los requisitos para recibir asistencia gratuita para la preparación de impuestos?

Si usted no puede recibir ayuda tributaria gratuita y no se siente cómodo haciendo su propia declaración de impuestos, podría pagarle a alguien para que se la prepare. Elija con cuidado. Usted es legalmente responsable de todo lo que aparece en su declaración, aun si usted no fue quien la preparó. Aunque hay muchos preparadores de impuestos que son profesionales y honestos, hay algunos que no tienen la formación adecuada o pueden ser fraudulentos. Escoja cuidadosamente un preparador y no tenga miedo de hacer preguntas.

Aquí tiene algunos consejos: (1) Utilice un preparador que firme la declaración e incluya su número de identificación de preparador de impuestos. (2) Pregúntele sobre su formación y afiliaciones profesionales. Verifique que tenga una licencia e indague si hay medidas disciplinarias en su contra ante la Junta estatal de contabilidad para contadores públicos certificados. (3) Evite a los preparadores cuyos honorarios se basan en un porcentaje de su reembolso. (4) Asegúrese de que cualquier reembolso debido le sea depositado por completo en su propia cuenta bancaria o se le envíe por correo en un cheque a su nombre. (5) Nunca firme una declaración en blanco. Antes de firmar, revise siempre la información detalladamente. (6) Guárdese una copia para su archivo.

¿Cómo puedo evitar retrasos en mi reembolso?

El IRS emite la mayoría de reembolsos dentro de los 21 días después de recibir una declaración de impuestos electrónicamente. Sin embargo, el IRS ha estado experimentando retrasos en el procesamiento de las declaraciones, particularmente en las presentadas por correo postal. Para maximizar sus posibilidades de recibir su reembolso rápidamente:

• Envíe la declaración electrónicamente en lugar de hacerla en papel.
• Utilice el programa del IRS Free File.
• Verifique con atención los números. Esto incluye los números de la cuenta bancaria, si elige que se le haga un depósito directo.
• Elija recibir su reembolso a través de un depósito directo. Esto suele ser más rápido que esperar un cheque impreso en papel.

¿Debería considerar un préstamo anticipado al reembolso?

No. En esta época del año, los negocios dedicados a la preparación de impuestos hacen mucha publicidad con tentadoras ofertas para “obtenerle un reembolso inmediato”. Esto no son reembolsos relámpago emitidos por el IRS. Son préstamos que están garantizados por el reembolso de los impuestos que le corresponde a usted, y el prestamista probablemente añadirá altos honorarios y tasas de interés. La tasa de interés y los honorarios se descontarán de su reembolso, y usted no recibirá el importe total de la devolución que le corresponde. Es mejor tener paciencia y esperar para recibir el reembolso completo. En la mayoría de los casos, si presenta su declaración electrónicamente y elige un depósito directo, usted debería recibir el reembolso en un plazo de dos a tres semanas.

¿Tengo que presentar una declaración de impuestos?

Si está o no obligado a presentar una declaración de impuestos y la cantidad de ingresos imponibles que puede ganar, son cuestiones que dependen de su edad, estado civil e ingresos brutos. La cantidad de ingresos imponibles que puede ganar a partir de la cual se le exige presentar una declaración se conoce como el límite para declarar (filing threshold). Utilice la tabla para ver si está obligado a presentar una declaración de impuestos federales. También puede ver ¿Tengo que presentar una declaración de impuestos? (Publicada en inglés por IRS.gov) para verificar si tiene que hacer una.

Requisitos para presentar la declaración de impuestos del 2025 para la mayoría de los contribuyentes

Si su estado civil es. . .	Y a finales de 2025 tenía. . .	Entonces, presente una declaración si su ingreso bruto en dólares fue por lo menos de (en dólares). . .
Soltero	menos de 65 años	15.750
	65 o más	17.750
Casado presentando una declaración conjunta	menos de 65 años (ambos cónyuges)	31.500
	65 o más (uno de los esposos)	33.100
	65 o más (ambos cónyuges)	34.700
Casado presentando declaraciones separadas (Vea las instrucciones para el formulario 1040)	cualquier edad	5
Cabeza de familia (Vea las instrucciones para el formulario 1040)	menos de 65 años	23.625
	65 o más	25.625
Viudo(a) que reúne los requisitos (Vea las instrucciones para el formulario 1040)	menos de 65 años	31.500
	65 o más	33.100
Nota: Si nació antes del 2 de enero de 1961, se considerará que a finales de 2025 tenía 65 años o más.

 

¿Qué significa “estado civil a efectos de la declaración”?

“Estado civil a efectos de la declaración” es una expresión que el IRS utiliza para determinar los requisitos para la presentación de la declaración, las deducciones estándar y la elegibilidad para ciertos créditos y deducciones. Principalmente se tiene en cuenta su estado civil y la situación familiar. Existen cinco tipos de estado civil: soltero, casado presentando la declaración conjuntamente, casado declarando por separado, cabeza de familia (HOH, por sus siglas en inglés) y viudo(a) calificado (a). Su estado civil en el último día del año determina su estado civil durante todo ese año. Escoja el estatus de soltero si está divorciado o legalmente separado, según la ley estatal. Cabeza de familia, por lo general, se aplica a los contribuyentes que no están casados. Para cumplir con los requisitos del estado civil HOH, usted tiene que haber pagado más de la mitad del mantenimiento de su familia, incluyéndole a usted mismo y a una persona que reúna los requisitos. Para obtener más información sobre el estado civil a efectos de la declaración, vea la Publicación 501 del IRS.

¿No ganó lo suficiente como para tener que presentar una declaración?

Incluso si usted no gana lo suficiente como para tener que presentar una declaración, debería pensar en presentar una. Si está trabajando pero sus ingresos son bajos, usted tal vez tenga derecho a que le reembolsen los impuestos retenidos de su salario durante el año. También podría ser que reúna los requisitos para recibir otros créditos tributarios existentes. Por ejemplo, el Crédito Tributario por ingresos del trabajo (Earned Income Tax Credit, EITC) es un crédito importante al cual podría tener derecho si tiene bajos ingresos y está trabajando, o si ha “ganado” crédito. Una devolución de impuestos significa que el Servicio Recaudador de Impuestos (IRS) le va a devolver dinero. Si no presenta una declaración, no recibirá ningún dinero al que quizás pudiera tener derecho.

¿Qué pasa si no puedo presentar mi declaración de impuestos a tiempo?

Si no puede presentar la declaración antes de la fecha límite (el 15 de abril de 2026), podría solicitar una extensión de seis meses rellenando el formulario IRS Form 4868. Las solicitudes para una extensión se conceden automáticamente, dándole hasta el 15 de octubre de 2026 para presentar la declaración. Tenga en cuenta que esto es solo una extensión del plazo para presentar la declaración y no ampliará el tiempo que tiene para hacer un pago, en caso de que a final de año adeude impuestos al IRS. Esto significa que, aunque usted trabaje por cuenta propia y pague los impuestos trimestralmente, debería también calcular el monto de su obligación tributaria para el 2025 y pagar esa cantidad. Si no lo hace, es posible que le impongan sanciones. Aunque no tenga dinero para pagar lo que debe, debería presentar igualmente la solicitud de extensión o prórroga para evitar una multa por hacer una presentación fuera de plazo y el posible interés añadido a las multas por hacer un pago tardío.

¿Cómo puedo averiguar cuál es el estado de mi reembolso tributario?

Usted puede comprobar al instante el estado de su reembolso en Reembolso (publicado por IRS.gov). Simplemente ingrese su número de Seguro Social, el estado civil a efectos de la declaración (explicado anteriormente), y el monto exacto del reembolso como aparece en la declaración que presentó. La presentación electrónica hará que el reembolso sea más rápido.

¿Qué es el crédito tributario por ingresos del trabajo (Earned Income Tax Credit, EITC)?

El EITC es uno de los créditos más importantes porque es totalmente reembolsable. Esto significa que usted va a recibir dinero, aunque no adeude impuestos. La cantidad del crédito EITC depende de los ingresos y el número de personas en la familia. Para poder reclamarlo, usted tiene que reunir los siguientes requisitos:

• Haber trabajado y obtenido ingresos inferiores a 68.675 dólares.
• Tener un número de Seguro Social válido antes de la fecha límite de presentación de su declaración de 2025 (incluyendo extensiones).
• Ser un ciudadano estadouni­dense o extranjero residente durante todo el año.

Consulte la tabla, donde encontrará un resumen de las directrices y los créditos máximos disponibles en el marco del EITC. Para más información, puede ver LasTablas del ingreso del trabajo y del crédito tributario por ingreso del trabajo (EITC) (Publicada por IRS.gov). De igual forma, puede comprobar su elegibilidad en línea en el Asistente EITC.

*Ingreso bruto ajustado

Los cambios a las leyes fiscales para el 2025

Estos son algunos de los otros cambios importantes para el año fiscal 2025:

• Como resultado del aumento de la inflación, los tramos del impuesto sobre la renta para el 2025 son ligeramente más amplios que para el 2024.
  
  
• El IRS anunció recientemente cambios que podrían beneficiar a las personas y familias de bajos ingresos. Bajo el programa Recortes de Impuestos para Familias Trabajadoras (Working Families Tax Cuts), los padres, tutores y otras personas autorizadas pueden abrir cuentas individuales de jubilación (“Cuentas Trump”) para niños que no hayan cumpli­do 18 años antes del final del año calendario en el que se realiza la elección y que tengan un número de Seguro Social válido. Según el programa piloto, los niños nacidos después de 2024 y antes de 2029 pueden ser elegibles para recibir una contribución de 1.000 dólares. Se debe elegir en el Formulario 4547 del IRS y este se puede presentar junto con su declaración de impuestos del 2025. Para obtener más información, revise Instructions for 4547 (de la página web IRS.Gov).
  
  
• Nuevas deducciones fiscales para personas que detallan sus deducciones (pormenorizadas) y para los que utilizan la deducción estándar (no pormenorizadas). Usted podría ser elegible para deducciones adicionales sobre ingresos calificados, tales como propinas y horas extras, así como deducciones nuevas y mejoradas para las personas mayores. Para obtener más información, consulte IRS Publication 17 (from IRS.gov).
  
  
• En 2025, el IRS aumentó las cantidades de la deducción estándar. Esta es una buena noticia para los contribuyentes. Una deducción estándar es la cantidad de deducciones fiscales que puede restar de sus ingresos antes de comenzar a adeudar impuestos. Abajo, se muestran las cantidades de deducción estándar para el año fiscal 2025.

Cantidades de la deducción estándar para el año fiscal 2025 (en dólares)
Estado civil	Cantidad
Soltero o casado presentando declaraciones separadas	15.750
Casado que presenta una declaración conjunta o viudo calificado	31.500
Cabeza de familia	23.625

 

Si necesita más ayuda o tiene preguntas, puede comunicarse con el Proyecto de LSNJ para la asistencia jurídica al contribuyente a través de la línea directa de LSNJLAWSM. Haga su solicitud en línea en www.LSNJLAWHotline.org o llame al 1-888-LSNJ-LAW (1-888-576-5529).

Esta información se actualizó el: Jan 20, 2026